專利名稱：一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法
技術(shù)領(lǐng)域：
本發(fā)明涉及一種貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，尤其涉及一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法。
背景技術(shù)：
2008年開始發(fā)生的全球金融風(fēng)暴，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)進(jìn)一步加大了對(duì)銀行的監(jiān)管力度， 頒發(fā)了《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》，要求“有針對(duì)性地審查影響流動(dòng)資金貸款安全的因 素，有效識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告”。銀監(jiān)會(huì)頒發(fā)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》，間 接證明國(guó)內(nèi)銀行目前在流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在缺陷，亟待建立一套有效識(shí)別流動(dòng) 資金貸款風(fēng)險(xiǎn)的方法體系。

發(fā)明內(nèi)容
本發(fā)明的目的就是為了解決現(xiàn)有技術(shù)中存在的上述問題，提供一種流動(dòng)資金貸款 調(diào)查評(píng)價(jià)方法。本發(fā)明的目的通過以下技術(shù)方案來實(shí)現(xiàn)一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中涉及客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng)價(jià)、貸款需求、還款 能力四個(gè)方面，每個(gè)方面分別設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即分別計(jì)算每個(gè)方面的 “評(píng)價(jià)指標(biāo)，，或“評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)”，運(yùn)用“評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，，做出判斷，最后對(duì)貸款申請(qǐng)做出“綜合評(píng)價(jià)”， 只有四個(gè)方面同時(shí)符合條件的貸款申請(qǐng)才能被批準(zhǔn)，并且包括以下步驟步驟①，獲取客戶評(píng)價(jià)；步驟②，獲取授信評(píng)價(jià)；步驟③，獲取貸款需求評(píng)價(jià)；步驟④，獲取還款能力評(píng)價(jià)；步驟⑤，綜合客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng)價(jià)、貸款需求評(píng)價(jià)、還款能力評(píng)價(jià)，得到綜合評(píng)價(jià)。上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中步驟①所述的客戶評(píng)價(jià)包括——客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)，即客戶信用等級(jí)，客戶信用等級(jí)至少分為5個(gè)，為AAA，AA, Α, B, C， 針對(duì)每個(gè)等級(jí)對(duì)應(yīng)的違約概率設(shè)有最高限額；客戶評(píng)價(jià)準(zhǔn)則根據(jù)信用等級(jí)將客戶分為主要貸款客戶、慎重貸款客戶、限制貸款 客戶三類，即主要貸款客戶包括信用等級(jí)AAA，AA, A的客戶；慎重貸款客戶包括信用等級(jí)B 的客戶；限制貸款客戶包括信用等級(jí)C的客戶。進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中步驟②所述的授信評(píng)價(jià) 包括，授信額度指標(biāo)，即可用授信額度；授信額度判別準(zhǔn)則，即申請(qǐng)貸款額<可用授信額度； 授信額度評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即可用授信額度；計(jì)算可用授信額度；所述的可用授信額度=年初授 信額度-目前本行授信余額+本月計(jì)劃償還流動(dòng)資金貸款。更進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中步驟③所述的貸款需 求評(píng)價(jià)包括，貸款需求指標(biāo)，即本次流動(dòng)資金貸款限額；貸款需求評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，即申請(qǐng)貸款額 <本次流動(dòng)資金貸款限額；貸款需求評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即本次流動(dòng)資金貸款限額；計(jì)算本次流動(dòng)資金貸款限額；所述的本次流動(dòng)資金貸款限額=流動(dòng)資金最大需要額X流動(dòng)資金貸款最 大比例/100-本月期初流動(dòng)資金貸款余額+本月計(jì)劃償還流動(dòng)資金貸款；所述的計(jì)算本次 流動(dòng)資金貸款限額需要先計(jì)算流動(dòng)資金最大需要額，包括流動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)；測(cè)算 流動(dòng)資金估算基礎(chǔ)；流動(dòng)資金估算；流動(dòng)資金最大需要額計(jì)算。更進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中所述流動(dòng)資金估算指 標(biāo)統(tǒng)計(jì)包括(1)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)，即收集企業(yè)上年12個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表，填列一張 “流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)表”，計(jì)算12個(gè)月平均值，表中欄目構(gòu)成包括但不限于如下科 目——流動(dòng)資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)總額、貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、 應(yīng)收賬款、減壞帳準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款凈額、預(yù)付賬款、應(yīng)收補(bǔ)貼款、其他應(yīng)收款、存貨、待攤費(fèi) 用；流動(dòng)負(fù)債包括流動(dòng)負(fù)債總額、短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付賬 款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)付股利、應(yīng)繳稅金、其他。(2)流動(dòng)資金平均值，將流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債相關(guān)科目合并歸類，增加流動(dòng)資金欄 目，用“流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)表”表示，“流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)表”的欄目與“流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)表” 的相關(guān)科目對(duì)應(yīng)關(guān)系如下——流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+存貨+貨幣資金；應(yīng)收賬 款=應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈額+應(yīng)收補(bǔ)貼款；預(yù)付賬款=預(yù)付賬款；存貨=存貨+待攤費(fèi) 用；貨幣資金=流動(dòng)負(fù)債總額X最低現(xiàn)金比率；流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款；應(yīng)付賬 款=應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利費(fèi)+應(yīng)繳稅金；預(yù)收賬款=預(yù)收賬款；流動(dòng) 資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債。(3)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)及其他占用指標(biāo)，根據(jù)流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)結(jié)果和流動(dòng)資金估算 基數(shù)，推算周轉(zhuǎn)天數(shù)或其他占用指標(biāo)，用“流動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表”表示，表中各科目的周 轉(zhuǎn)天數(shù)計(jì)算如下——應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X應(yīng)收賬款平均/經(jīng)營(yíng)成本；預(yù)付賬 款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X預(yù)付賬款平均/原材料燃料；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360 X存 貨平均/經(jīng)營(yíng)成本；貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X貨幣資金平均/流動(dòng)負(fù)債總額；應(yīng)付 賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X應(yīng)付賬款平均/原材料燃料動(dòng)力；預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天) =360 X預(yù)收賬款平均/收入。更進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中所述流動(dòng)資金估算 指標(biāo)還包括流動(dòng)資金占比指標(biāo)，即流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本比例(％)=流動(dòng)資金/經(jīng)營(yíng)成 本Xioo ；流動(dòng)資金占銷售收入比例(％ )=流動(dòng)資金/銷售收入Xioo ；反映流動(dòng)資金波 動(dòng)幅度的指標(biāo)為旺季調(diào)整系數(shù)=Max (每月流動(dòng)資金/平均流動(dòng)資金)；所述測(cè)算流動(dòng)資金 估算基礎(chǔ)包括，經(jīng)營(yíng)成本=上年經(jīng)營(yíng)成本X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈 額；原材料燃料=上年原材料燃料X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；流 動(dòng)負(fù)債總額=上年流動(dòng)負(fù)債總額X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；原材 料燃料動(dòng)力=上年原材料燃料動(dòng)力X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；營(yíng) 業(yè)收入=上年?duì)I業(yè)收入X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；所述流動(dòng)資金 估算，包括應(yīng)收賬款=經(jīng)營(yíng)成本χ應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；預(yù)付賬款=原材料χ預(yù)付賬 款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；存貨=經(jīng)營(yíng)成本χ存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；貨幣資金=流動(dòng)負(fù)債總額X貨 幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；應(yīng)付賬款=原材料燃料動(dòng)力X應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；預(yù)收賬款 =收入X預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+存貨+貨幣資金；流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款；按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算的流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債；按經(jīng) 營(yíng)成本比例估算的流動(dòng)資金=經(jīng)營(yíng)成本X流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本比例/100 ；按銷售收入比 例估算的流動(dòng)資金=收入X流動(dòng)資金占銷售收入比例/100 ；流動(dòng)資金平均需要量=(按 周轉(zhuǎn)天數(shù)估算的流動(dòng)資金+按經(jīng)營(yíng)成本比例估算的流動(dòng)資金+按銷售收入比例估算的流 動(dòng)資金)/3 ；所述流動(dòng)資金最大需要額計(jì)算為流動(dòng)資金最大需要量=流動(dòng)資金平均需要 量X旺季調(diào)整系數(shù)。更進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中步驟④所述的還款能 力評(píng)價(jià)包括貸款償還能力評(píng)價(jià)指標(biāo)包括，即總投資收益率、現(xiàn)金比率、償債備付率、流動(dòng)比 率、速動(dòng)比率；貸款償還能力評(píng)價(jià)準(zhǔn)則包括，即總投資收益率>基準(zhǔn)收益率；流動(dòng)比率>最 低流動(dòng)比率；速動(dòng)比率>最低速動(dòng)比率；現(xiàn)金比率>最低現(xiàn)金比率；償債備付率> 100 ；貸 款償還能力評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括，總投資收益率，即基準(zhǔn)收益率；流動(dòng)比率，即最低流動(dòng)比率；速 動(dòng)比率，即最低速動(dòng)比率；現(xiàn)金比率，即最低現(xiàn)金比率；償債備付率，即100 ；計(jì)算貸款償還 能力評(píng)價(jià)指標(biāo)。更進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中所述的總投資收益率 =(凈利潤(rùn)+財(cái)務(wù)費(fèi)用)X 100/總投資；流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)X 100/流動(dòng)負(fù)債；速動(dòng)比率 =(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)X100/流動(dòng)負(fù)債；現(xiàn)金比率=貨幣資金X 100/流動(dòng)負(fù)債；償債備付 率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量X 100/(本年應(yīng)還本金+各種利息支出)。再進(jìn)一步地，上述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其中所述的本年應(yīng)還本金 =(長(zhǎng)期借款余額+應(yīng)付工程款+其他短期借款)/長(zhǎng)期借款剩余還款期限，且長(zhǎng)期借款余 額、應(yīng)付工程款、其他短期借款取年初企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。本發(fā)明技術(shù)方案的突出的實(shí)質(zhì)性特點(diǎn)和顯著的進(jìn)步主要體現(xiàn)在從客戶評(píng)價(jià)、授 信評(píng)價(jià)、貸款需求、還款能力等四個(gè)方面，全面評(píng)價(jià)流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)決策模型。模 型由評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)計(jì)算等構(gòu)成一個(gè)完整的方法體系。將其應(yīng)用于銀 行流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)軟件，能夠以最嚴(yán)謹(jǐn)?shù)乃悸?、最短的時(shí)間、最便捷的運(yùn)算來實(shí)現(xiàn)流 動(dòng)資金貸款評(píng)價(jià)，為銀行貸款決策提供科學(xué)依據(jù)。


本發(fā)明的目的、優(yōu)點(diǎn)和特點(diǎn)，將通過下面優(yōu)選實(shí)施例的非限制性說明進(jìn)行圖示和 解釋。這些實(shí)施例僅是應(yīng)用本發(fā)明技術(shù)方案的典型范例，凡采取等同替換或者等效變換而 形成的技術(shù)方案，均落在本發(fā)明要求保護(hù)的范圍之內(nèi)。這些附圖當(dāng)中，圖1是應(yīng)用本流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法的軟件模塊構(gòu)造示意圖；圖2是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)模塊示意圖；圖3是貸款需求評(píng)價(jià)的數(shù)據(jù)模塊示意圖。
具體實(shí)施例方式一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其與眾不同之處在于涉及客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng) 價(jià)、貸款需求、還款能力四個(gè)方面，每個(gè)方面分別設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即分 別計(jì)算每個(gè)方面的“評(píng)價(jià)指標(biāo)”或“評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)”，運(yùn)用“評(píng)價(jià)準(zhǔn)則”做出判斷，最后對(duì)貸款申請(qǐng) 做出“綜合評(píng)價(jià)”，只有四個(gè)方面同時(shí)符合條件的貸款申請(qǐng)才能被批準(zhǔn)，并且包括以下步驟步驟①，獲取客戶評(píng)價(jià)；步驟②，獲取授信評(píng)價(jià)；步驟③，獲取貸款需求評(píng)價(jià)；步驟④，獲取 還款能力評(píng)價(jià)；步驟⑤，綜合客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng)價(jià)、貸款需求評(píng)價(jià)、還款能力評(píng)價(jià)，得到綜合 評(píng)價(jià)。具體來說，步驟①所述的客戶評(píng)價(jià)包括——客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)，即客戶信用等級(jí)，客戶 信用等級(jí)至少分為5個(gè)，為AAA，AA，A，B，C，針對(duì)每個(gè)等級(jí)對(duì)應(yīng)的違約概率設(shè)有最高限額；客 戶評(píng)價(jià)準(zhǔn)則根據(jù)信用等級(jí)將客戶分為主要貸款客戶、慎重貸款客戶、限制貸款客戶三類， 即主要貸款客戶包括信用等級(jí)AAA，AA，A的客戶；慎重貸款客戶包括信用等級(jí)B的客戶；限 制貸款客戶包括信用等級(jí)C的客戶。步驟②所述的授信評(píng)價(jià)包括，授信額度指標(biāo)，即可用授信額度；授信額度判別準(zhǔn) 則，即申請(qǐng)貸款額<可用授信額度；授信額度評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即可用授信額度；計(jì)算可用授信額 度；所述的可用授信額度=年初授信額度-目前本行授信余額+本月計(jì)劃償還流動(dòng)資金貸款。步驟③所述的貸款需求評(píng)價(jià)包括，貸款需求指標(biāo)，即本次流動(dòng)資金貸款限額；貸款 需求評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，即申請(qǐng)貸款額<本次流動(dòng)資金貸款限額；貸款需求評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即本次流動(dòng)資 金貸款限額；計(jì)算本次流動(dòng)資金貸款限額；所述的本次流動(dòng)資金貸款限額=流動(dòng)資金最大 需要額X流動(dòng)資金貸款最大比例/100-本月期初流動(dòng)資金貸款余額+本月計(jì)劃償還流動(dòng) 資金貸款；所述的計(jì)算本次流動(dòng)資金貸款限額需要先計(jì)算流動(dòng)資金最大需要額，包括流 動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)；測(cè)算流動(dòng)資金估算基礎(chǔ)；流動(dòng)資金估算；流動(dòng)資金最大需要額計(jì)算。進(jìn)一步來看，所述流動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)包括(1)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)，即 收集企業(yè)上年12個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表，填列一張“流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)表”，計(jì)算12個(gè) 月平均值，表中欄目構(gòu)成包括但不限于如下科目——流動(dòng)資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)總額、貨幣資 金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、應(yīng)收賬款、減壞帳準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款凈額、預(yù)付 賬款、應(yīng)收補(bǔ)貼款、其他應(yīng)收款、存貨、待攤費(fèi)用；流動(dòng)負(fù)債包括流動(dòng)負(fù)債總額、短期借款、 應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)付股利、應(yīng)繳稅 金、其他。(2)流動(dòng)資金平均值，將流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債相關(guān)科目合并歸類，增加流動(dòng)資金欄 目，用“流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)表”表示，“流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)表”的欄目與“流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)表” 的相關(guān)科目對(duì)應(yīng)關(guān)系如下——流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+存貨+貨幣資金；應(yīng)收賬 款=應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈額+應(yīng)收補(bǔ)貼款；預(yù)付賬款=預(yù)付賬款；存貨=存貨+待攤費(fèi) 用；貨幣資金=流動(dòng)負(fù)債總額X最低現(xiàn)金比率；流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款；應(yīng)付賬 款=應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利費(fèi)+應(yīng)繳稅金；預(yù)收賬款=預(yù)收賬款；流動(dòng) 資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債。(3)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)及其他占用指標(biāo)，根據(jù)流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)結(jié)果和流動(dòng)資金估算 基數(shù)，推算周轉(zhuǎn)天數(shù)或其他占用指標(biāo)，用“流動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表”表示，表中各科目的周 轉(zhuǎn)天數(shù)計(jì)算如下——應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X應(yīng)收賬款平均/經(jīng)營(yíng)成本；預(yù)付賬 款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X預(yù)付賬款平均/原材料燃料；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360 X存 貨平均/經(jīng)營(yíng)成本；貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X貨幣資金平均/流動(dòng)負(fù)債總額；應(yīng)付 賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X應(yīng)付賬款平均/原材料燃料動(dòng)力；預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天) =360 X預(yù)收賬款平均/收入。
再進(jìn)一步結(jié)合本發(fā)明一較佳的實(shí)施方式來看，流動(dòng)資金估算指標(biāo)還包括流動(dòng)資金 占比指標(biāo)，即流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本比例(％ )=流動(dòng)資金/經(jīng)營(yíng)成本Xioo ；流動(dòng)資金占銷 售收入比例(％)=流動(dòng)資金/銷售收入XlOO ；反映流動(dòng)資金波動(dòng)幅度的指標(biāo)為旺季調(diào)整 系數(shù)=Max (每月流動(dòng)資金/平均流動(dòng)資金)。測(cè)算流動(dòng)資金估算基礎(chǔ)包括，經(jīng)營(yíng)成本=上 年經(jīng)營(yíng)成本X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；原材料燃料=上年原材料 燃料X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；流動(dòng)負(fù)債總額=上年流動(dòng)負(fù)債總 額X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；原材料燃料動(dòng)力=上年原材料燃 料動(dòng)力X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；營(yíng)業(yè)收入=上年?duì)I業(yè)收入X 本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額。流動(dòng)資金估算，包括應(yīng)收賬款=經(jīng)營(yíng)成 本X應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；預(yù)付賬款=原材料X預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；存貨=經(jīng)營(yíng) 成本X存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；貨幣資金=流動(dòng)負(fù)債總額X貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；應(yīng)付賬 款=原材料燃料動(dòng)力X應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；預(yù)收賬款=收入X預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) /360 ；流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+存貨+貨幣資金；流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬 款；按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算的流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債；按經(jīng)營(yíng)成本比例估算的流動(dòng)資金 =經(jīng)營(yíng)成本X流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本比例/100 ；按銷售收入比例估算的流動(dòng)資金=收入X 流動(dòng)資金占銷售收入比例/100 ；流動(dòng)資金平均需要量=(按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算的流動(dòng)資金+按 經(jīng)營(yíng)成本比例估算的流動(dòng)資金+按銷售收入比例估算的流動(dòng)資金)/3 ；流動(dòng)資金最大需要 額計(jì)算為流動(dòng)資金最大需要量=流動(dòng)資金平均需要量X旺季調(diào)整系數(shù)。并且，還款能力評(píng)價(jià)包括貸款償還能力評(píng)價(jià)指標(biāo)包括，即總投資收益率、現(xiàn)金比 率、償債備付率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率；貸款償還能力評(píng)價(jià)準(zhǔn)則包括，即總投資收益率>基準(zhǔn) 收益率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)；流動(dòng)比率>最低流動(dòng)比率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)；速動(dòng)比率>最 低速動(dòng)比率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)；現(xiàn)金比率>最低現(xiàn)金比率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)；償債備付 率> 100 ；貸款償還能力評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括，總投資收益率，即基準(zhǔn)收益率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)； 流動(dòng)比率，即最低流動(dòng)比率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)；速動(dòng)比率，即最低速動(dòng)比率(統(tǒng)計(jì)得到邊 界值)；現(xiàn)金比率，即最低現(xiàn)金比率(統(tǒng)計(jì)得到邊界值)；償債備付率，即100;計(jì)算貸款償還 能力評(píng)價(jià)指標(biāo)。具體來說，總投資收益率=(凈利潤(rùn)+財(cái)務(wù)費(fèi)用)X 100/總投資；流動(dòng)比率=流動(dòng) 資產(chǎn)X 100/流動(dòng)負(fù)債；速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)X 100/流動(dòng)負(fù)債；現(xiàn)金比率=貨幣 資金XlOO/流動(dòng)負(fù)債；償債備付率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量X100/(本年應(yīng)還本金+各種利 息支出)。本年應(yīng)還本金=(長(zhǎng)期借款余額+應(yīng)付工程款+其他短期借款)/長(zhǎng)期借款剩余 還款期限，且長(zhǎng)期借款余額、應(yīng)付工程款、其他短期借款取年初企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。如圖1所示，是本發(fā)明應(yīng)用于企業(yè)貸款評(píng)估軟件的軟件功能模塊示意圖，包括客 戶管理11、文件管理12、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)13、客戶評(píng)價(jià)14、授信評(píng)價(jià)15、貸款需求評(píng)價(jià)16、還款能 力評(píng)價(jià)17、綜合評(píng)價(jià)18、生成報(bào)告19。結(jié)合實(shí)際的軟件操作來看，首先操作客戶管理11， 建立一個(gè)客戶檔案，或選取一個(gè)客戶；操作文件管理12，建立或打開一個(gè)文件名，每次貸款 (一個(gè)貸款合同)建立一個(gè)文件名；接著操作財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)13，輸入必要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。如圖2 所示，操作客戶評(píng)價(jià)14，可直接利用銀行客戶評(píng)級(jí)成果，判斷客戶優(yōu)劣和是否屬于主要貸款 對(duì)象；操作授信評(píng)價(jià)15，可直接利用銀行客戶授信額度，評(píng)價(jià)本次貸款可用額度是否足夠； 操作貸款需求評(píng)價(jià)16，判斷貸款申請(qǐng)額是否超出需要，因?yàn)?，超出需要可能?dǎo)致貸款用途改變，該模塊操作步驟較多。如圖3所示，操作還款能力評(píng)價(jià)17，包括計(jì)算評(píng)價(jià)指標(biāo)，對(duì)照評(píng)價(jià) 標(biāo)準(zhǔn)，做出判斷。然后，操作綜合評(píng)價(jià)18，對(duì)四個(gè)方面的評(píng)價(jià)，對(duì)是否按照申請(qǐng)額提供貸款， 做出綜合判斷。最后，操作生成報(bào)告19，生成評(píng)價(jià)報(bào)告。如圖2所示，評(píng)價(jià)需要收集企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，內(nèi)容包括資產(chǎn)負(fù)債表131、利潤(rùn)表 132、現(xiàn)金流量表133、經(jīng)營(yíng)成本統(tǒng)計(jì)表134、流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)135。詳見表1 表 5。資產(chǎn)負(fù)債表表 權(quán)利要求
1.一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于涉及客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng)價(jià)、貸款需 求、還款能力四個(gè)方面，每個(gè)方面分別設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即分別計(jì)算每 個(gè)方面的“評(píng)價(jià)指標(biāo)”或“評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)”，運(yùn)用“評(píng)價(jià)準(zhǔn)則”做出判斷，最后對(duì)貸款申請(qǐng)做出“綜 合評(píng)價(jià)”，只有四個(gè)方面同時(shí)符合條件的貸款申請(qǐng)才能被批準(zhǔn)，并且包括以下步驟步驟①，獲取客戶評(píng)價(jià)；步驟②，獲取授信評(píng)價(jià)；步驟③，獲取貸款需求評(píng)價(jià)；步驟④，獲取還款能力評(píng)價(jià)；步驟⑤，綜合客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng)價(jià)、貸款需求評(píng)價(jià)、還款能力評(píng)價(jià)，得到綜合評(píng)價(jià)。
2.根據(jù)權(quán)利要求1所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于步驟①所述 的客戶評(píng)價(jià)包括——客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)，即客戶信用等級(jí)，客戶信用等級(jí)至少分為5個(gè)，為AAA，AA, Α, B, C，針對(duì) 每個(gè)等級(jí)對(duì)應(yīng)的違約概率設(shè)有最高限額；客戶評(píng)價(jià)準(zhǔn)則根據(jù)信用等級(jí)將客戶分為主要貸款客戶、慎重貸款客戶、限制貸款客戶 三類，即主要貸款客戶包括信用等級(jí)AAA，AA, A的客戶；慎重貸款客戶包括信用等級(jí)B的客 戶；限制貸款客戶包括信用等級(jí)C的客戶。
3.根據(jù)權(quán)利要求1所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于步驟②所述 的授信評(píng)價(jià)包括，授信額度指標(biāo)，即可用授信額度；授信額度判別準(zhǔn)則，即申請(qǐng)貸款額<可 用授信額度；授信額度評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即可用授信額度；計(jì)算可用授信額度；所述的可用授信額 度=年初授信額度-目前本行授信余額+本月計(jì)劃償還流動(dòng)資金貸款。
4.根據(jù)權(quán)利要求1所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于步驟③所述 的貸款需求評(píng)價(jià)包括，貸款需求指標(biāo)，即本次流動(dòng)資金貸款限額；貸款需求評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，即申 請(qǐng)貸款額<本次流動(dòng)資金貸款限額；貸款需求評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即本次流動(dòng)資金貸款限額；計(jì)算 本次流動(dòng)資金貸款限額；所述的本次流動(dòng)資金貸款限額=流動(dòng)資金最大需要額X流動(dòng)資 金貸款最大比例/100-本月期初流動(dòng)資金貸款余額+本月計(jì)劃償還流動(dòng)資金貸款；所述的 計(jì)算本次流動(dòng)資金貸款限額需要先計(jì)算流動(dòng)資金最大需要額，包括流動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng) 計(jì)；測(cè)算流動(dòng)資金估算基礎(chǔ)；流動(dòng)資金估算；流動(dòng)資金最大需要額計(jì)算。
5.根據(jù)權(quán)利要求4所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于所述流動(dòng)資 金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)包括(1)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)，即收集企業(yè)上年12個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表，填列一張“流 動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)表”，計(jì)算12個(gè)月平均值，表中欄目構(gòu)成包括但不限于如下科目—— 流動(dòng)資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)總額、貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、應(yīng)收賬 款、減壞帳準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款凈額、預(yù)付賬款、應(yīng)收補(bǔ)貼款、其他應(yīng)收款、存貨、待攤費(fèi)用；流動(dòng) 負(fù)債包括流動(dòng)負(fù)債總額、短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付賬款、應(yīng)付工 資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)付股利、應(yīng)繳稅金、其他。(2)流動(dòng)資金平均值，將流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債相關(guān)科目合并歸類，增加流動(dòng)資金欄目， 用“流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)表”表示，“流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)表”的欄目與“流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債統(tǒng)計(jì)表”的 相關(guān)科目對(duì)應(yīng)關(guān)系如下——流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+存貨+貨幣資金；應(yīng)收賬款 =應(yīng)收票據(jù)+應(yīng)收賬款凈額+應(yīng)收補(bǔ)貼款；預(yù)付賬款=預(yù)付賬款；存貨=存貨+待攤費(fèi)用；貨幣資金=流動(dòng)負(fù)債總額X最低現(xiàn)金比率；流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款= 應(yīng)付票據(jù)+應(yīng)付賬款+應(yīng)付工資+應(yīng)付福利費(fèi)+應(yīng)繳稅金；預(yù)收賬款=預(yù)收賬款；流動(dòng)資金 =流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債。(3)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)及其他占用指標(biāo)，根據(jù)流動(dòng)資金統(tǒng)計(jì)結(jié)果和流動(dòng)資金估算基數(shù)， 推算周轉(zhuǎn)天數(shù)或其他占用指標(biāo)，用“流動(dòng)資金估算指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表”表示，表中各科目的周轉(zhuǎn)天 數(shù)計(jì)算如下——應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X應(yīng)收賬款平均/經(jīng)營(yíng)成本；預(yù)付賬款周 轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X預(yù)付賬款平均/原材料燃料；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X存貨平 均/經(jīng)營(yíng)成本；貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X貨幣資金平均/流動(dòng)負(fù)債總額；應(yīng)付賬 款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)=360X應(yīng)付賬款平均/原材料燃料動(dòng)力；預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)(天)= 360 X預(yù)收賬款平均/收入。
6.根據(jù)權(quán)利要求4所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于所述流動(dòng)資 金估算指標(biāo)還包括流動(dòng)資金占比指標(biāo)，即流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本比例(％)=流動(dòng)資金/經(jīng)營(yíng) 成本Xioo ；流動(dòng)資金占銷售收入比例(％ )=流動(dòng)資金/銷售收入Xioo ；反映流動(dòng)資金 波動(dòng)幅度的指標(biāo)為旺季調(diào)整系數(shù)=Max (每月流動(dòng)資金/平均流動(dòng)資金)；所述測(cè)算流動(dòng)資 金估算基礎(chǔ)包括，經(jīng)營(yíng)成本=上年經(jīng)營(yíng)成本X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 凈額；原材料燃料=上年原材料燃料X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額； 流動(dòng)負(fù)債總額=上年流動(dòng)負(fù)債總額X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額； 原材料燃料動(dòng)力=上年原材料燃料動(dòng)力X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈 額；營(yíng)業(yè)收入=上年?duì)I業(yè)收入X本年計(jì)劃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額；所述流 動(dòng)資金估算，包括應(yīng)收賬款=經(jīng)營(yíng)成本χ應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；預(yù)付賬款=原材料χ 預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；存貨=經(jīng)營(yíng)成本χ存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；貨幣資金=流動(dòng)負(fù)債總 額X貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；應(yīng)付賬款=原材料燃料動(dòng)力X應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；預(yù) 收賬款=收入X預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/360 ；流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付賬款+存貨+貨幣資 金；流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收賬款；按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算的流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債； 按經(jīng)營(yíng)成本比例估算的流動(dòng)資金=經(jīng)營(yíng)成本X流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本比例/100 ；按銷售收 入比例估算的流動(dòng)資金=收入X流動(dòng)資金占銷售收入比例/100 ；流動(dòng)資金平均需要量= (按周轉(zhuǎn)天數(shù)估算的流動(dòng)資金+按經(jīng)營(yíng)成本比例估算的流動(dòng)資金+按銷售收入比例估算的 流動(dòng)資金)/3 ；所述流動(dòng)資金最大需要額計(jì)算為流動(dòng)資金最大需要量=流動(dòng)資金平均需 要量χ旺季調(diào)整系數(shù)。
7.根據(jù)權(quán)利要求1所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于步驟④所述 的還款能力評(píng)價(jià)包括貸款償還能力評(píng)價(jià)指標(biāo)包括，即總投資收益率、現(xiàn)金比率、償債備付 率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率；貸款償還能力評(píng)價(jià)準(zhǔn)則包括，即總投資收益率>基準(zhǔn)收益率；流 動(dòng)比率>最低流動(dòng)比率；速動(dòng)比率>最低速動(dòng)比率；現(xiàn)金比率>最低現(xiàn)金比率；償債備付 率≥ 100 ；貸款償還能力評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括，總投資收益率，即基準(zhǔn)收益率；流動(dòng)比率，即最低流 動(dòng)比率；速動(dòng)比率，即最低速動(dòng)比率；現(xiàn)金比率，即最低現(xiàn)金比率；償債備付率，即100 ；計(jì)算 貸款償還能力評(píng)價(jià)指標(biāo)。
8.根據(jù)權(quán)利要求7所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于所述的總投 資收益率=(凈利潤(rùn)+財(cái)務(wù)費(fèi)用)X 100/總投資；流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)X 100/流動(dòng)負(fù)債； 速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)X100/流動(dòng)負(fù)債；現(xiàn)金比率=貨幣資金X 100/流動(dòng)負(fù)債；償債備付率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量X100/(本年應(yīng)還本金+各種利息支出)。
9.根據(jù)權(quán)利要求8所述的一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，其特征在于所述的本年 應(yīng)還本金=(長(zhǎng)期借款余額+應(yīng)付工程款+其他短期借款)/長(zhǎng)期借款剩余還款期限，且長(zhǎng) 期借款余額、應(yīng)付工程款、其他短期借款取年初企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。
全文摘要
本發(fā)明涉及一種流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)方法，特點(diǎn)是涉及客戶評(píng)價(jià)、授信評(píng)價(jià)、貸款需求、還款能力四個(gè)方面，每個(gè)方面分別設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，即分別計(jì)算每個(gè)方面的“評(píng)價(jià)指標(biāo)”或“評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)”，運(yùn)用“評(píng)價(jià)準(zhǔn)則”做出判斷，最后對(duì)貸款申請(qǐng)做出“綜合評(píng)價(jià)”，只有四個(gè)方面同時(shí)符合條件的貸款申請(qǐng)才能被批準(zhǔn)。由評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)計(jì)算等構(gòu)成一個(gè)完整的方法體系。將其應(yīng)用于銀行流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)軟件，能夠以最嚴(yán)謹(jǐn)?shù)乃悸?、最短的時(shí)間、最便捷的運(yùn)算來實(shí)現(xiàn)流動(dòng)資金貸款評(píng)價(jià)，為銀行貸款決策提供科學(xué)依據(jù)。
文檔編號(hào)G06Q50/00GK102073967SQ20091023459
公開日2011年5月25日 申請(qǐng)日期2009年11月24日 優(yōu)先權(quán)日2009年11月24日
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