本發(fā)明涉及會計自動化設備領(lǐng)域，具體而言，特別涉及一種會計憑證處理系統(tǒng)。
背景技術(shù)：
會計憑證是記錄經(jīng)濟業(yè)務、明確經(jīng)濟責任、按一定格式編制的據(jù)以登記會計賬簿的書面證明。記錄經(jīng)濟業(yè)務的合法性與合理性，保證了會計記錄的真實性，加強了經(jīng)濟責任制。會計憑證按其編制程序和用途的不同，分為原始憑證和記賬憑證，前者又稱原始票據(jù)或者單據(jù)，是在經(jīng)濟業(yè)務最初發(fā)生之時即行填制的原始書面證明，如銷貨發(fā)票、款項收據(jù)、差旅發(fā)票等。后者又稱記賬憑單，是以審核無誤的原始票據(jù)為依據(jù)，按照經(jīng)濟業(yè)務的事項的內(nèi)容加以歸類，并據(jù)以確定會計科目分類后所填制的會計憑證。
會計憑證應定期裝訂成冊，防止散失。會計憑證封面應注明單位名稱、憑證種類、憑證張數(shù)、起止號數(shù)、年度、月份、會計主管人員、裝訂人員等有關(guān)事項，會計主管人員和保管人員應在封面上簽章。會計憑證保管年限：原始憑證、記帳憑證30年。其中：涉及外來和對私改造的會計憑證永久，銀行存款余額調(diào)節(jié)表10年。
目前，財務管理軟件和辦公自動化軟件逐漸在企業(yè)普及。企業(yè)一般在費用報銷時，一般通過辦公自動化軟件填寫費用報銷單，費用報銷單經(jīng)過審核通過后，將費用報銷單打印出來和原始票據(jù)送給財務人員進行記賬、付款。目前，財務管理軟件和辦公自動化軟件不能相互通信，不能數(shù)據(jù)共享。財務人員在審核費用報銷單時都是采用人力審核，財務人員工作量大。財務人員不僅需要對每個原始票據(jù)逐個進行審核，而且還需要根據(jù)原始票據(jù)記賬、分類，制作記賬憑證、打印記賬憑證封面，并對記賬憑證進行裝訂。目前，由于工作量大，財務人員一般不會對原始票據(jù)真?zhèn)芜M行查詢，造成很大的安全隱患。
在專利號為：CN201620219695.7，專利名稱為：一種財務會計票據(jù)儲存裝置，該方案只能簡單對原始票據(jù)進行自動儲存，不能實現(xiàn)原始票據(jù)的審核、真?zhèn)巫R別，更不能與財務管理軟件相互通信，不能實現(xiàn)全自動化會計憑證處理。
在專利號為：CN201410147229.8，專利名稱為：紙質(zhì)票據(jù)信息識別與核校系統(tǒng)及應方法，該方法只能對紙質(zhì)票據(jù)進行核校，不能對紙質(zhì)票據(jù)真?zhèn)巫R別，更不能對紙質(zhì)票據(jù)進行自動儲存，不能與財務管理軟件相互通信，不能實現(xiàn)全自動化會計憑證處理。
技術(shù)實現(xiàn)要素：
本發(fā)明的主要目的在于提供一種會計憑證處理系統(tǒng)，自動對原始票據(jù)審核、真?zhèn)巫R別、電子會計憑證生成儲存及紙質(zhì)會計憑證分類儲存，實現(xiàn)會計憑證全自動化處理。
本發(fā)明提供了一種會計憑證處理系統(tǒng),包括財務管理系統(tǒng)和原始票據(jù)儲存柜,財務管理系統(tǒng)包括報銷模塊、校核模塊、票據(jù)真?zhèn)巫R別模塊；在原始票據(jù)儲存柜內(nèi)安裝有紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置、科目編碼打印機、掃描機、打印機、電子會計憑證儲存裝置、紙質(zhì)會計憑證儲存裝置；
將原始票據(jù)信息輸入報銷模塊內(nèi)形成費用報銷單；原始票據(jù)通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至科目編碼打印機位置打印會計科目編碼，然后輸送至掃描機進行掃描形成原始票據(jù)影像文件；原始票據(jù)影像文件儲存至電子會計憑證存儲裝置內(nèi)，紙質(zhì)票據(jù)通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至紙質(zhì)會計憑證存儲裝置內(nèi)；
校核模塊從電子會計憑證存儲裝置內(nèi)提取原始票據(jù)影像文件，并從原始票據(jù)影像文件中提取原始票據(jù)識別信息，將原始票據(jù)識別信息與費用報銷單中的信息進行匹配，并將匹配情況反饋至費用報銷單中；
票據(jù)真?zhèn)巫R別模塊將用于查詢原始票據(jù)真?zhèn)蔚钠睋?jù)識別信息輸入互聯(lián)網(wǎng)絡中的票據(jù)查詢系統(tǒng)中進行查詢辨別原始票據(jù)真?zhèn)?，并將原始票?jù)真?zhèn)涡畔⒎答佒临M用報銷單中；
費用報銷單審核通過后形成電子費用報銷單，電子費用報銷單儲存至電子會計憑證儲存裝置內(nèi)，并向打印機發(fā)送打印指令打印紙質(zhì)費用報銷單，紙質(zhì)費用報銷單通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至紙質(zhì)會計憑證存儲裝置內(nèi)。
為了實現(xiàn)記賬憑證自動生成和自動裝訂，在進一步地技術(shù)方案中，財務管理系統(tǒng)包括記賬憑證生成模塊；在原始票據(jù)儲存柜內(nèi)安裝有裝訂機；根據(jù)會計記賬時間段，記賬憑證生成模塊將報銷模塊中的會計科目數(shù)據(jù)進行匯總計算生成電子記賬憑證和電子會計憑證封面；
電子記賬憑證和電子會計憑證封面儲存至電子會計憑證儲存裝置內(nèi)，并向打印機發(fā)送打印指令打印紙質(zhì)記賬憑證和紙質(zhì)會計憑證封面；紙質(zhì)記賬憑證和紙質(zhì)會計憑證封面通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至紙質(zhì)會計憑證存儲裝置內(nèi)；裝訂機將紙質(zhì)會計憑證封面、紙質(zhì)記賬憑證、紙質(zhì)費用報銷單、原始票據(jù)裝訂成會計憑證；電子會計憑證儲存裝置將電子會計憑證封面、電子記賬憑證、電子費用報銷單、原始票據(jù)影像文件打包壓縮儲存。
為了自動對會計憑證簽章，在進一步技術(shù)方案中，在原始票據(jù)儲存柜內(nèi)安裝有會計印章機，財務管理系統(tǒng)包括會計電子印章模塊；電子記賬憑證和電子會計憑證封面審核通過后，通過會計電子印章模塊蓋上電子印章，蓋有電子印章的電子記賬憑證和電子會計憑證封面儲存至電子會計憑證儲存裝置內(nèi)；并向會計印章機發(fā)出指令在紙質(zhì)記賬憑證和紙質(zhì)會計憑證封面蓋上會計印章。
為了實現(xiàn)查詢功能，在進一步技術(shù)方案中，財務管理系統(tǒng)包括查詢模塊，查詢模塊用于根據(jù)會計科目編碼查詢會計憑證。
為了實現(xiàn)根據(jù)會計科目分類儲存，在進一步技術(shù)方案中，紙質(zhì)會計憑證儲存裝置包括臨時原始票據(jù)柜和根據(jù)會計科目分類的多個會計憑證儲存柜；原始票據(jù)暫時儲存在臨時原始票據(jù)柜中，若費用報銷單審核通過后，紙質(zhì)費用報銷單與原始票據(jù)一起移送至會計憑證儲存柜內(nèi)。
本發(fā)明的會計憑證處理系統(tǒng)，可以全自動完成費用報銷、費用報銷審核、原始票據(jù)校核、票據(jù)真?zhèn)巫R別、原始票據(jù)編碼、原始票據(jù)掃描、原始票據(jù)影像文件儲存、會計憑證自動分類儲存、會計憑證查詢、會計憑證自動簽章等功能，減輕了財務人員勞動強度、提高了經(jīng)濟效益。
附圖說明
通過閱讀下文優(yōu)選實施方式的詳細描述，各種其他的優(yōu)點和益處對于本領(lǐng)域普通技術(shù)人員將變得清楚明了。附圖僅用于示出優(yōu)選實施方式的目的，而并不認為是對本發(fā)明的限制。而且在整個附圖中，用相同的參考符號表示相同的部件。在附圖中：
圖1是根據(jù)本發(fā)明的一種會計憑證處理系統(tǒng)結(jié)構(gòu)示意圖。
具體實施方式
下面結(jié)合附圖和具體實施方式對本發(fā)明做進一步說明。需要指出的是，在不沖突的情況下，本申請中的實施例及實施例中的特征可以相互組合。
如圖1所示，本發(fā)明優(yōu)選了一種會計憑證處理系統(tǒng)，包括財務管理系統(tǒng)和原始票據(jù)儲存柜。財務管理系統(tǒng)可以直接下載至原始票據(jù)儲存柜中進行安裝，也可以在電腦上安裝財務管理系統(tǒng)，通過有線或無線網(wǎng)絡與原始票據(jù)儲存柜進行通信。
財務管理系統(tǒng)(Financial Management System，簡稱FMS)，是一種面向價值信息和基于會計管理活動的系統(tǒng)，是在計算機硬件和網(wǎng)絡環(huán)境下，采用現(xiàn)代信息處理技術(shù)，對會計信息進行采集、存儲、處理及傳送，完成會計核算、監(jiān)督、管理和輔助決策任務的系統(tǒng)。財務管理系統(tǒng)也可以稱為財務管理軟件。目前，財務管理軟件有SAP財務管理系統(tǒng)、Oracle財務管理系統(tǒng)、用友U8財務管理軟件、金蝶財務管理系統(tǒng)等。本發(fā)明的財務管理系統(tǒng)是在現(xiàn)有的財務管理系統(tǒng)中擴充：報銷模塊、校核模塊、票據(jù)真?zhèn)巫R別模塊。報銷模塊用于企業(yè)員工報銷費用提供的窗口。校核模塊是用于校核原始票據(jù)與報銷模塊數(shù)據(jù)是否一致。票據(jù)真?zhèn)巫R別模塊是用于識別原始票據(jù)真假。
在原始票據(jù)儲存柜內(nèi)安裝有紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置、科目編碼打印機、掃描機、打印機、電子會計憑證儲存裝置、紙質(zhì)會計憑證儲存裝置。紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置用于傳輸紙質(zhì)票據(jù)?？颇烤幋a打印機用于在紙質(zhì)票據(jù)上打印會計科目編碼。掃描機用于對紙質(zhì)票據(jù)進行掃描形成原始票據(jù)影像文件。打印機用于打印費用報銷單和記賬會計憑證及會計憑證封面。電子會計憑證儲存裝置是用于儲存電子會計憑證的介質(zhì)。紙質(zhì)會計憑證儲存裝置包括臨時原始票據(jù)柜和根據(jù)會計科目分類的多個會計憑證儲存柜；原始票據(jù)暫時儲存在臨時原始票據(jù)柜中，若費用報銷單審核通過后，紙質(zhì)費用報銷單與原始票據(jù)一起移送至會計憑證儲存柜內(nèi)。
本發(fā)明的會計憑證處理系統(tǒng)實現(xiàn)過程如下：
1、報銷人員首先登入財務管理系統(tǒng)，進入報銷模塊。將原始票據(jù)信息輸入報銷模塊內(nèi)形成費用報銷單。例如：在費用報銷單有一條記錄有一張住宿發(fā)票信息，開票單位：XXXX，開票日期：XXX年XX月XX日，發(fā)票編號：XXXXXXXX，發(fā)票金額：XXXX。將上述的信息輸入費用報銷單中。每一張原始票據(jù)在費用報銷單中均對應有一條記錄。根據(jù)企業(yè)費用報銷流程進行審核。財務管理系統(tǒng)會在費用報銷單上自動形成會計科目編碼，在財務管理系統(tǒng)上點擊原始票據(jù)輸入按扭。
2、報銷人員對原始票據(jù)進行整理，將原始票據(jù)貼粘在A4的紙張上。將貼粘好的原始票據(jù)送入原始票據(jù)儲存柜的紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置上，原始票據(jù)通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至科目編碼打印機位置打印會計科目編碼。然后輸送至掃描機進行掃描形成原始票據(jù)影像文件；原始票據(jù)影像文件儲存至電子會計憑證存儲裝置內(nèi)，紙質(zhì)票據(jù)通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至紙質(zhì)會計憑證存儲裝置內(nèi)。
3、校核模塊從電子會計憑證存儲裝置內(nèi)提取原始票據(jù)影像文件，并通過光學字符識別技術(shù)(OCR)從原始票據(jù)影像文件中提取原始票據(jù)識別信息，例如：從住宿發(fā)票中通過光學字符識別技術(shù)(OCR)識別出原始票據(jù)識別信息：開票單位：XXXX，開票日期：XXX年XX月XX日，發(fā)票編號：XXXXXXXX，發(fā)票金額：XXXX。將原始票據(jù)識別信息與費用報銷單中的數(shù)據(jù)信息進行匹配，并將匹配情況反饋至費用報銷單中。如果匹配失敗，原始票據(jù)儲存柜會將原始票據(jù)自動退出。如果匹配成功，會將原始票據(jù)儲存至臨時原始票據(jù)柜中。
4、真?zhèn)巫R別模塊從原始票據(jù)識別信息中，獲取發(fā)票編號XXXXXX和發(fā)票所屬的稅務機關(guān)，將該發(fā)票編號輸入相應地區(qū)的稅務機關(guān)公開的票據(jù)查詢系統(tǒng)中進行查詢，辨別原始票據(jù)真?zhèn)?，并將原始票?jù)真?zhèn)涡畔⒎答佒临M用報銷單中。該過程全部是全自動完成的。如果原始票據(jù)是假的，原始票據(jù)儲存柜會將原始票據(jù)儲自動退出。
5、費用報銷單審核通過后形成電子費用報銷單，電子費用報銷單儲存至電子會計憑證儲存裝置內(nèi)，并向打印機發(fā)送打印指令打印紙質(zhì)費用報銷單，紙質(zhì)費用報銷單通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至臨時原始票據(jù)柜中，然后將紙質(zhì)費用報銷單與原始票據(jù)一起移送至會計憑證儲存柜內(nèi)。
為了實現(xiàn)記賬憑證自動生成和自動裝訂，在進一步地技術(shù)方案中，財務管理系統(tǒng)擴充有記賬憑證生成模塊；在原始票據(jù)儲存柜內(nèi)安裝有裝訂機；根據(jù)會計記賬時間段，記賬憑證生成模塊將報銷模塊中的會計科目數(shù)據(jù)進行匯總計算生成電子記賬憑證和電子會計憑證封面。例如：如果按月進行會計記賬。在財務管理系統(tǒng)中點擊按月生成記賬憑證按扭，記賬憑證生城模塊從報銷模塊中獲取本月的財務數(shù)據(jù)，根據(jù)會計科目類別進行分類、匯總、計算，根據(jù)記賬憑證格式生成電子記賬憑證，根據(jù)會計憑證封面格式生成電子會計憑證封面。
電子記賬憑證和電子會計憑證封面儲存至電子會計憑證儲存裝置內(nèi)，并向打印機發(fā)送打印指令打印紙質(zhì)記賬憑證和紙質(zhì)會計憑證封面；紙質(zhì)記賬憑證和紙質(zhì)會計憑證封面通過紙質(zhì)票據(jù)輸送裝置輸送至紙質(zhì)會計憑證存儲裝置內(nèi)；裝訂機將紙質(zhì)會計憑證封面、紙質(zhì)記賬憑證、紙質(zhì)費用報銷單、原始票據(jù)裝訂成會計憑證；電子會計憑證儲存裝置將電子會計憑證封面、電子記賬憑證、電子費用報銷單、原始票據(jù)影像文件打包壓縮儲存。
為了自動對會計憑證簽章，在進一步技術(shù)方案中，在原始票據(jù)儲存柜內(nèi)安裝有會計印章機，會計印章機內(nèi)安裝有各種會計印章。財務管理系統(tǒng)包括會計電子印章模塊，會計電子印章模塊內(nèi)存儲有各種電子印章。電子記賬憑證和電子會計憑證封面審核通過后，通過會計電子印章模塊蓋上電子印章，蓋有電子印章的電子記賬憑證和電子會計憑證封面儲存至電子會計憑證儲存裝置內(nèi)；并向會計印章機發(fā)出指令在紙質(zhì)記賬憑證和紙質(zhì)會計憑證封面蓋上會計印章。
為了實現(xiàn)查詢功能，在進一步技術(shù)方案中，財務管理系統(tǒng)包括查詢模塊，查詢模塊用于根據(jù)會計科目編碼查詢會計憑證。
本發(fā)明的會計憑證處理系統(tǒng)，可以全自動完成費用報銷、費用報銷審核、原始票據(jù)校核、票據(jù)真?zhèn)巫R別、原始票據(jù)編碼、原始票據(jù)掃描、原始票據(jù)影像文件儲存、會計憑證自動分類儲存、會計憑證查詢、會計憑證自動簽章等功能，減輕了財務人員勞動強度、提高了經(jīng)濟效益。
以上所述，僅為本發(fā)明較佳的具體實施方式，但本發(fā)明的保護范圍并不局限于此，任何熟悉該技術(shù)的人在本發(fā)明所揭露的技術(shù)范圍內(nèi)，可輕易想到的變化或替換，都應涵蓋在本發(fā)明的保護范圍之內(nèi)。因此，本發(fā)明的保護范圍應該以權(quán)利要求的保護范圍為準。